2011年10月全国自考商业银行业务与经营模拟试题和答案
2011年10月全国自考商业银行业务与经营模拟试题和答案一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1. 我国中央银行日拆性贷款期限是（）
A. 一般为1天，最长不超过15天
B. 一般为5天，最长不超过20天
C. 一般为10天，最长不超过15天
D. 一般为10天，最长不超过20天
答案：D
解析：(P143)
2. 当持续期缺口为负时，利率下降，股权市场价值将（）
A. 上升
B. 下降
C. 不变
D. 不确定
答案：B
解析：(P256~257)
3. 在商业银行的资产负债管理理论中，认为商业银行的利润主要来源于资产业务，商业银行的负债主要取决于客户的存款意愿，只能被动地接受负债的是（）
A. 资产负债管理理论
B. 资产管理理论
C. 负债管理理论
D. 经营管理理论
答案：B
解析：(P243～245)
4. 内部控制的主要内容不包括（）
A. 职责的界定
B. 双人原则
C. 信息披露
D. 实物控制
答案：C
解析：(P277)
5. 公认的最明显的风险因素是（）
A. 违约概率
B. 违约损失率
C. 违约风险暴露
D. 期限
答案：D
解析：(P121)巴塞尔新资本协议规定IRB法的风险因素主要包括：（1）违约概率；（2）违约损失率；（3）违约风险暴露；（4）期限。公认的最明显的风险因素是期限。
6. 银行投资活动中的代理收益不包括（）
A. 代理发行收益
B. 代理票据收益
C. 代理股票买卖收益
D. 包销收益
答案：D
解析：(P184)
7. 国际担保业务主要是（）
A. 跟单托收
B. 汇款结算
C. 出口押汇
D. 备用信用证
答案：D
解析：(P228)
8. 商业性贷款理论认为商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度的（）
A. 流动性
B. 安全性
C. 盈利性
D. 真实性
答案：A
解析：(P244)
9. 根据《巴塞尔协议》的规定，银行的核心资本包括（）
A. 资产重估储备
B. 混合资本工具
C. 长期次级债务
D. 公积金
答案：D
解析：(P104)
10. 一般来说，银行的股利支付率与留存盈余的关系是（）
A. 正相关
B. 负相关
C. 不相关
D. 成正比
答案：B
解析：(P105)
11. 可能压缩的库存现金金额乘商业银行全部资金的平均利差可以用来表示（）
A. 现有库存的成本
B. 现金库存的压缩效益
C. 库存现金支出水平
D. 库存现金周转时间
答案：B
解析：(P153)现金库存的压缩效益可以用可能压缩的库存现金金额乘商业银行全部资金的平均利差来表示。在其他因素不变的情况下，随着压缩库存现金带来效益的提高，压缩库存现金的成本也在提高。
12. 当今国际贸易中使用最广泛、最重要的结算方式是（）
A. 现金结算
B. 第三方结算
C. 托收结算
D. 信用征结算
答案：D
解析：(P228)商业信用证是在国际贸易中，进出口商之间可能因缺乏了解而互不信任，进口商不愿先将货款付给出口商，唯恐出口商不按约发货；出口商也不愿先发货或单据交给进口商，主要是担心进口商不付款或少付款，在这种情况下，银行就可出面在进出口商之间充当一个中间人或保证人的角色，一边收款，一边交单，并代客融通资金，信用证结算方式由此产生。如今信用证结算已成为当今国际贸易中使用最广泛、最重要的结算方式。
13. 银行代替发行者发售新证券，收取代理发行手续费的行为是指（）
A. 代理发行
B. 代理经营
C. 代理保管
D. 代购证券
答案：A
解析：(P187)
14. 主要来自于个别证券本身的因素的风险类型是（）
A. 外部风险
B. 内部经营风险
C. 系统性风险
D. 非系统性风险
答案：D
解析：(P190)
15. 我国商业银行的担保类中间业务不包括（）
A. 备用信用证
B. 各类银行保函
C. 借记卡业务
D. 银行承兑汇票
答案：C
解析：(P198)
16. 在国际上保有最后支付手段作用的是（）
A. 黄金
B. 白银
C. 外汇
D. 外国政府公债
答案：A
解析：(P238)
17. 经济活动中最重要的融资方式是（）
A. 直接融资
B. 间接融资
C. 抵押贷款
D. 信用贷款
答案：B
解析：(P243)
18. 银行应客户要求，以买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款称为（）
A. 票据承兑
B. 消费信贷
C. 保兑
D. 票据贴现
答案：D
解析：(P160)
19. 被米什金教授称为“最精确的利率指标”的是（）
A. 票面收益率
B. 到期收益率
C. 当期收益率
D. 投资收益率
答案：B
解析：(P191)
20. 当敏感性比率值大于1时，利率敏感性缺口（）
A. 为正
B. 为负
C. 为零
D. 绝对值为1
答案：A
解析：(P251)利率敏感性缺口是利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额，或者说是银行可变利率资产与可变利率负债之间的差额。即：缺口GAP=RSA-RSL。当利率敏感性资产>利率敏感性负债时，存在正缺口；当利率敏感性资产<利率敏感性负债时，存在负缺口；当利率敏感性资产=利率敏感性负债时，存在零缺口。利率敏感性比率SR，也称敏感度率，是利率敏感性缺口的另一种表达，是利率敏感资产与利率敏感负债之间的比率关系，用公式表达为：SR=RSA/RSL。显然，敏感性比率与利率敏感性缺口有三种匹配的关系。即：当利率敏感性缺口为正时，敏感性比率值大于1；当利率敏感性缺口为负时，敏感性比率值小于1；当利率敏感性缺口为零时，敏感性比率值等于1。
二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
1. 商业银行存款风险的种类包括（）
A. 清偿性风险
B. 利率风险
C. 汇率风险
D. 电子网络风险
E. 储运风险
答案：A^B^C^D^
解析：(P132~133)
2. 商业银行证券投资业务的对象有（）
A. 国库券
B. 地方政府债券
C. 公司股票
D. 公司基金
E. 公司债券
答案：A^B^C^E^
解析：(P182~183)
3. 国有银行的组建形式主要有（）
A. 政府独资
B. 政府、企业、个人共同持股
C. 政府注资实现国有化
D. 政府注资实现私有化
E. 政府购买私人银行
答案：A^B^C^
解析：(P72)国有银行是指由政府出资创办或直接控制的银行机构，这种产权形式的银行组建的目的是控制国家的金融，便于推行政府的有关政策。组建形式主要有完全由政府出资、政府投入部分股本、政府注资实现国有化三种。
4. 商业银行贷款价格的构成包括（）
A. 贷款利率
B. 贷款承诺费
C. 补偿余额
D. 隐含价格
E. 贷款回扣余额
答案：A^B^C^D^
解析：(P167)
5. 商业银行的流动性问题对银行产生两方面影响，包括（）
A. 银行出售流动性资产
B. 公众对银行的信心受到损害
C. 现金的流动性枯竭
D. 有价证券的流动性枯竭
E. 币种结构的流动性枯竭
答案：A^B^
解析：(P148)
6. 以下属于商业银行的设立原则的是（）
A. 竞争、效率原则
B. 安全稳健原则
C. 规模合适、适度的原则
D. 股份制原则
E. 公平原则
答案：A^B^C^
解析：(P61)
7. 与一般企业资本比较，商业银行资本的特点有（）
A. 银行资本是双重资本，即所有者权益加债务性资本
B. 与普通企业相比，银行资本金占全部资产的比重较低
C. 银行资本金的绝对额较大
D. 银行与一般企业对外部资金的依赖是不同的
E. 银行可以用资本金和负债购置资产
答案：A^B^C^D^
解析：(P103)
8. 商业银行经营国际银行业务的特点有（）
A. 记账单位是国际经贸领域中几种通用的硬通货
B. 交易对象一般是跨国界的公司企业和外国政府
C. 交易规模较国内业务要多
D. 经营风险较国内业务要大
E. 经营风险较国内业务要小
答案：A^B^C^D^
解析：(P223)
9. 商业银行的核心资本主要包括（）
A. 完全缴足的普通股
B. 非累积性的优先股
C. 未分配利润
D. 股票发行溢价
E. 企业发展基金
答案：A^B^C^D^
解析：(P104)根据《巴塞尔协议》的规定，核心资本包括永久的股东权益和公开储备。永久的股东权益也即股本，主要包括已经发行并完全缴足的普通股和永久的非累积性的优先股。公开储备是从商业银行税后利润中提留的，一般由留存盈余（也叫未分配利润）和资本盈余（如股票发行溢价）等组成。
10. 下列衍生金融工具可以用于规避利率风险的是（）
A. 期货交易
B. 国库券交易
C. 期权交易
D. 互换业务
E. 远期利率协议
答案：A^C^D^E^
解析：(P215)商业银行从事的主要衍生金融工具交易种类有：期货与期权交易、互换业务、远期利率协议。最初目的是为了规避利率风险。
三、简答题(本大题共5小题，每小题7分，共35分)
1. 简述金融工具创新的两面性。
答案：(P58)金融工具的创新，一方面大大促进了金融业与金融市场的蓬勃发展，推动金融机构业务的进一步交叉和金融管制的进一步放宽；另一方面，金融创新也导致金融业之间的竞争更加激烈，加大了金融业务的风险，也增加了中央银行制定与执行货币政策的复杂性。
2. 简述商业银行监事会的主要职权。
答案：(P70)
(1)对董事会的决议提出异议，可要求复议；
(2)列席董事会会议;
(3)对银行的各级领导干部提出罢免和处分的建议；
（4）调查银行的业务和财务状况，检查银行的账簿、业务表册和业务文件，并要求董事会提出报告。
3. 简述贷款的担保政策的具体内容。
答案：(P164)
（1）明确担保的方式；
（2）规定抵押品鉴定、评估的方法和程序；
（3）确定贷款与抵押品价值的比率、贷款与质押品价值的比率；
（4）确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序等。
4. 简述商业银行资产负债风险管理的重点。
答案：(P268~269)商业银行作为间接融资的主体，在资产负债管理中会面临流动性风险、利率风险、汇率风险、信用风险、市场风险、资本风险、结构风险等。
资本风险的存在，要求商业银行安排好资产负债的规模，特别是风险资产的规模要与资本量相适应，以保证资本的充足性和最终清偿力。
结构风险的存在，要求商业银行处理好盈利性、流动性、安全性三者，力求三者合理协调。根据这个目标，在实践中，商业银行要处理好现金资产、信贷资产和证券资产之间的关系；短期资产与长期资产之间的关系；存款与其他负债之间的关系；资本与负债的关系；结构与规模的关系；批发与零售的关系。
流动性风险的存在，要求商业银行保持各种变现能力的流动资产，使之在比例上适合资产负债规模的要求。
信用风险的存在，要求商业银行从资产负债总体的角度来把握，应根据《巴塞尔协议》提出的资产风险权重的计算标准进行控制。
在银行资产负债诸多风险管理中，最难把握的是利率风险。利率风险自始至终都是银行资产负债风险管理的重点。在固定利率和浮动利率并存的情况下，银行管理者必须将资产和负债看做是同一个系统，将二者结合起来管理。
针对外汇风险，要做好汇率变动的研究分析和预测，利用各种保值手段，将风险控制在一定的数额之内。在外汇交易活动中，侧重于发挥商业银行的银行中介作用和银行服务的职能。
5. 简述大额可转让定期存单的特点及发行方式。
答案：(P130~131)大额可转让定期存单集中了定期存款和活期存款和特点。对于银行来说，它是定期存款，可作为相对稳定的资金用于贷款或投资；对于存款人来说，它既有较高的利息收入，又能在需要时转让出售迅速变为现金，是一种理想的金融工具。
可转让定期存单的发行方式分为两种：一是零售式发行，即银行按投资者的需要随时发行；二是批发式发行，即银行确定存单的面额、期限、利率并予以公布，供投资者选购。存单的利率由发行银行自定，依据是当时货币市场的利率水平，一般是固定利率。
四、计算题（本大题共2小题，第1题3分，第2题7分，共10分）
2. 某企业申请贷款500万元。如果银行以10%的利率在货币市场发行存款单筹集资金；发放和管理这笔贷款的经营成本为2%；银行信贷部建议以贷款的2%补偿银行面临的拖欠风险，并且，银行对扣除以上成本后1%的净利润表示满意。则这笔贷款的利率将为多少？
答案：解：10%+2%+2%+1%=15%
五、论述题（本题15分）
1. 试述我国信用风险分析的内容。
答案：(P172~173)
借鉴国外商业银行的经验，结合我国国情，我国贷款信用分析把“5c”作为基本评价体系，再根据五个子体系确定评价目标。
（1）借款人品格
是指企业经营者不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。
（2）借款人的能力
是指借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力，而获取利润的大小，又取决于借款人的生产经营能力和管理水平。
（3）企业的资本
是借款人财产的货币价值，它反映了借款人的财力和风险承担能力，并将其作为企业从银行取得贷款的一个决定性因素。
（4）贷款的担保
企业为贷款而提供的担保状况，也是影响贷款信用风险的一个重要因素。贷款担保的作用在于为银行贷款提供一种保护，即在借款人无力还款时，银行可以通过处分担保品或向保证人追偿而收回贷款本息，从而使银行少担风险，少受损失，保证贷款本息的安全。
（5）借款人经营的环境条件
这是指借款人自身的经营状况和外部环境。借款人自身的经营状况包括经营范围、经营方向、销售方式、原材料供应渠道、竞争能力、对市场的应变能力、企业生产受季节性因素影响的程度、企业的生产设备、生产能力、生产规模、技术水平、人员素质、经济效益和发展前景等。
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