2011年10月全国自考金融法模拟试题和答案

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2011年10月全国自考金融法模拟试题和答案
一、单项选择题(本大题共25小题,每小题1分,共25分)在每小题列出的四个备选项目中只有一个是符号题目要求的,请将其代码填写的括号内.错选、多选或未选均无分。
1. 农村信用社的注册资本金一般不少于()
A. 500万元
B. 300万元
C. 200万元
D. 100万元
答案：D
解析：100万元
2. 小王向银行借了一笔期限为8个月的贷款，到期后因无力偿还而申请展期，则展期期限累计不得超过()
A. 8个月
B. 1年
C. 2年
D. 3年
答案：A
3. 我国政府证券监管机构最早是1992年10月成立的()，由它对全国证券业和证券市场进行统一的宏观管理。
A. 国务院证券管理委员会
B. 中国证券协会
C. 证券交易所
D. 中国证监会
答案：A
4. 申请上市发行可转换公司债券，要求其期限在1年以上，但不超过()
A. 4年
B. 5年
C. 6年
D. 7年
答案：C
解析：6年
5. 某商业银行为小肥羊餐馆办理银行卡收单业务，办理其结算手续费不得低于交易金额的()
A. 2%
B. 3%
C. 4%
D. 5%
答案：A
解析：《银行卡业务管理办法》规定：商业银行办理银行卡收单业务应当按下列标准向商户收取结算手续费：（1）宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业不得低于交易金额的2%；（2）其他行业不得低于交易金额的1%。
6. 举借短期国际商业贷款，由国家外汇管理局核定外债限额，实行()
A. 余额管理
B. 投资总额管理
C. 注册资本管理
D. 以上都正确
答案：A
解析：境内中资企业等机构从境外举借中长期国际商业贷款，须经国家发改委批准；举借短期国际商业贷款，由国家外汇管理局核定外债限额，实行余额管理。
7. 从2007年8月起，境内机构经常项目下的外汇收入实行()
A. 意愿结汇制
B. 强制结汇制
C. 限制结汇制
D. 批准结汇制
答案：A
8. 商业银行的下列业务中属于特别业务的是（）
A. 吸收公众存款
B. 发放长期贷款
C. 办理国外结算
D. 发行金融债券
答案：D
解析：发行金融债券
9. 设立农村商业银行的最低注册资本数额为人民币()
A. 10亿元
B. 1亿元
C. 5 000万元
D. 2亿元
答案：C
10. 赎回条款包括的要素不包含()
A. 不赎回期
B. 赎回价格
C. 赎回条件
D. 赎回比率
答案：D
解析：赎回条款一般包括以下几个要素：（1）不赎回期。（2）赎回时间。（3）赎回价格。（4）赎回条件。
11. 银监会对商业银行的接管是（）
A. 营利行为
B. 商业行为
C. 行政行为
D. 改变商业银行法人资格的行为
答案：C
12. 银行在接到有权机关协助冻结、扣划存款通知书后，()
A. 有义务立即向被查询、冻结、扣划单位或个人发出通知
B. 不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信
C. 可以扣划应当协助执行的款项用于收贷收息
D. 以上说法均不对
答案：B
13. 借款人可以()
A. 用贷款从事房地产投机
B. 用贷款从事股本权益性投资
C. 将贷款再高利贷出
D. 拒绝借款合同以外的附加条件
答案：D
解析：拒绝借款合同以外的附加条件
14. 2000年7月24日，我国公布的美元对人民币的汇率为100∶829。这种计价方法是()
A. 复合标价法
B. 直接标价法
C. 间接标价法
D. 单一标价法
答案：B
15. 外汇担保人为贸易型内资企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于()
A. 30%
B. 20%
C. 15%
D. 10%
答案：C
16. 某证券公司挪用客户账户上的资金，用于自营买卖，这种行为属于()
A. 内幕交易
B. 操纵市场
C. 欺诈客户
D. 虚假陈述
答案：C
解析：欺诈客户
17. 在我国，人民币的发行权属于()
A. 中华人民共和国财政部
B. 中国人民银行
C. 中国工商银行
D. 中国银行
答案：B
18. 首次公开发行股票的发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在()年以上。
A. 5
B. 4
C. 3
D. 2
答案：C
19. 某上市公司，进行配股，在代销期限届满，原股东以认购股票的数量未达拟配售数量()的，都属于配股失败。
A. 50%
B. 70%
C. 80%
D. 85%
答案：B
20. 2001年以前我国主要的信托业务是()
A. 公益信托
B. 个人信托
C. 公司法人信托
D. 雇员受益信托
答案：C
21. 在1997年《外汇管理条例》中，对个人外汇的管理是放在“经常项目外汇”名下的，且“个人”是指中国公民和在我国境内居住满()年的外国人。
A. 4
B. 3
C. 2
D. 1
答案：D
22. 中国人民银行的全部开支来源于财政，其从事公开市场业务的收入（）
A. 留存本行备用
B. 全部上缴国库
C. 部分留存本行，部分上缴国库
D. 按国有商业银行的资金比例分配给其使用
答案：B
23. 商业银行向人民银行支取现金时，现金就从央行发行库发出，进入商业银行的业务库，称为()
A. 现金归行
B. 现金投放
C. 流通
D. 支出
答案：B
24. 上市公司披露年度报告应当在第一会计年度结束之日起()
A. 4个月内
B. 5个月内
C. 6个月内
D. 2个月内
答案：A
25. 将银行账户分为个人账户与单位账户的依据是()
A. 客户身份的属性
B. 银行服务的对象
C. 账户的功能属性
D. 资金的不同用途
答案：A
解析：按照我国现行账户实名制的要求、个人账户名称必须与个人身份证上的姓名一致，企业的账户名称则须与营业执照上的名称一致。
二、名词解释题（本大题共5小题，每小题3分，共15分）
1. 农村信用合作社
答案：农村信用合作社:是指经中国人民银行批准设立，由社员入股组成的，实行社员民主管理，主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。
2. 人的担保
答案：人的担保：它是以保证人的信用来担保债的履行。保证这种担保形式属于人的担保。
3. 汇率
答案：汇率：是一个国家的货币和另一个国家货币之间兑换的比率。
4. 限仓制度
答案：限仓制度：是期货交易所为了防止市场风险过度集中于少数交易者和防范操纵市场行为，对会员和客户的持仓数量进行限制的制度。
5. 存单
答案：存单：是银行对存款人出具的证明其在该银行的存款金额的书面凭证。
三、简答题(本大题共4小题,每小题5分,共20分)
1. 什么是招股说明书？招股说明书摘要应包括哪些主要内容？
答案：招股说明书是股票发行环节最重要的信息披露文件。招股说明书中应披露对投资者作出投资决策有重大影响的所有信息。它通过对本次股票发行的基本安排以及发行人公司的基本状况的充分揭示，便利投资人作出是否购买股票的决策。
招股说明书摘要的内容主要包括：
（1）重大事项提示；
（2）本次发行概况；
（3）发行人基本情况；
（4）募集资金运用；
（5）风险因素和其他重要事项；
（6）本次发行各方当事人和发行时间安排。附录中有若干备查文件。
2. 简述人民币使用范围的特点。
答案：（1）《中国人民银行法》第16条的规定，主要是指人民币在我国内地市场上的使用。
（2）由于我国的台湾、香港和澳门地区实行“一国两制”的政策和其他特殊政策，当地原来的货币可以继续使用，所以，人民币在台湾、香港和澳门地区不作为当地的法定货币。不过，由于中国内地国力的增强，人民币的购买力很稳定，而且近年来一直处于升值的过程中，香港、澳门以及周边国家的机构及个人逐渐开始接受人民币作为支付工具。
3. 简述银行与客户法律关系终止的情形。
答案：银行与客户之间法律关系的终止，通常表现为关闭银行账户，称为“销户”。
(1)单方面终止：这是最常见的终止情形，而且多出于客户方面的行为，如客户取出账户上的全部余额，自愿销户。银行依法也可以单方面撤销账户。
(2)协议终止：由于客户可以单方面销户，因此采取与银行协商终止账户的情形比较少见。通常发生在客户对银行有借款或欠款的情形下。
(3)因法定事由而终止的情形包括：①自然人客户死亡或丧失民事行为能力。②解散、撤销、破产清算。
4. 实行外汇管理的国家都拥有的共同外汇管理目的是什么？
答案：尽管实行外汇管理的国家的政策有其特殊性，但都有共同的外汇管理制目的：
（1）维护本国货币的汇价水平的稳定；
（2）保持国际收支平衡；
（3）保证本国经济独立自由地发展。
四、论述题（本大题共2小题，每小题10分，共20分）
1. 试论可转换债券的基本要素。
答案：(1)基准股票：债券持有人将债券转换成发行公司的某类股票。
(2)票面利率。
(3)转换价格。
转换价格是指可转换债券转换为每股股份所支付的价格。
(4)转股溢价比率。
转股溢价比率=(转股价格-股票时价)/股票时价。
(5)赎回条款。
公司股票价格在一段时期内连续高于转股价格达到某一幅度时，公司按事先约定的价格买回未转股的可转换债券。赎回实质上是一种买入期权，赎回条款一般包括不赎回期、赎回时间、赎回价格、赎回条件等4个要素。
(6)回售条款。
公司股票价格在一段时期内连续低于转股价格达到某一幅度时或者在一定的条件下，可转换债券持有人有权按事先约定的价格将所持债券卖给发行人。回售条款一般包括回售时间、回售价格等两个要素。
(7)转换期：可转换债券可以转换为股票的期限。
(8)转股价格的调整。
转股价格调整的原因一般有：
①公司进行股利分配，包括股票的分红利或送红股；
②股票的拆细；
③发行或配售低于转股价格的公司股票及认股权证；
④公司进行资产重组、并购等行为，造成每股权益下降。
2. 试述以存单为表现形式的借贷纠纷的责任分配方式。
答案：（1）情形一：资金经过银行转账+银行指定用资人
在这种情形下，由于出资人并未直接接触用资人，仅与银行打交道，因此，银行与用资人对偿还出资人本金及利息承担连带责任。
（2）情形二：资金经过银行转账+出资人自己指定用资人
在这种情形下，首先由用资人返还出资人本金和利息。银行因其帮助违法借贷的过错，应当对用资人不能偿还出资人本金部分承担赔偿责任，但不超过不能偿还本金部分的40%。
（3）情形三：资金未经过银行转账+银行指定用资人
在这种情形下，首先由用资人偿还出资人本金及利息，银行对用资人不能偿还出资人本金及利息部分承担补充赔偿责任。
（4）情形四：资金未经过银行+出资人自己指定用资人
在这种情形下，首先由用资人返还出资人本金和利息。银行因其帮助违法借贷的过错，应当对用资人不能偿还出资人本金部分承担赔偿责任，但不超过用资人不能偿还本金部分的20%。
五、案例分析题（本大题共2小题，每小题10分，共20分）
1. 中国人民银行职员张某在审查某外国银行申请设立分行提供的有关资料时，因提前收受该行礼金5 000美元，从中帮助做手脚，致使审核人员在没有审查外国银行总行无偿拨给的营运资金数额的情况下批准其申请。后中国人民银行在对该分行进行监管过程中发现这一漏洞，并查出事实真相，遂对其进行了处理。
试问张某的行为的性质是什么?应如何处理?
答案：按照《中国人民银行法》规定，张某的行为属渎职行为，构成了犯罪。
《中国人民银行法》第50条规定，中国人民银行的少数行员素质不高，有贪污受贿、徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守等行为并且情节严重时，由国家司法机关依法追究刑事责任。
2. 某公司曾向银行借款，到期后未能归还本息。银行按照规定对其计收罚息。该公司既无力在短期内还本付息，又不想负担高额罚息，遂向银行提出借款展期申请，请求银行免除对其加收的罚息。
请问银行能否批准该公司的申请，为什么?
答案：《贷款通则》第20条规定，不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由贷款人决定。第16条规定，除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。
根据上述规定，借款人要求变更借款期限的，应在还款日期届满之前向贷款人提出展期申请。由于某公司未在法定期限内向银行申请贷款展期，已造成违约的事实，应依法承担法律责任。银行既不能为其办理贷款展期手续，又无权免除对其加收的罚息。